SAP 부가세 신고-원장 대사 — 신고서와 세금계정이 같은가

부가세 신고서는 세무서로 나가고, 세금계정 잔액은 재무제표에 남습니다. 이 둘이 다르면 어느 쪽이 틀렸는지를 신고 전에 밝혀야 합니다.

차이는 대개 세금코드가 잘못 붙은 전표나, 세금 라인 없이 직접 전기한 건에서 생깁니다. 표준 세금 라인과 원장 구조를 그대로 이어받아 세목 단위로 대사하도록 OpenUI5 화면으로 확장한 것이 이 앱입니다. 실제 구동 화면 3종을 함께 공개합니다.

실제 화면 3종 둘러보기

회사코드·회계연도·기간으로 조회하면 세목별 신고 세액과 원장 잔액이 나란히 나옵니다 → 차이가 있는 세목을 가려내고 → 행을 눌러 그 세목의 전표를 확인합니다.

아래는 실제로 앱을 실행해 기능을 눌러 가며 캡처한 화면입니다. 이미지를 클릭하면 원본 크기로 확대됩니다.

VAT Recon — Main.view.xml

VAT Recon — 세목별 대사

VAT Recon — 전표 목록

조작 방법

1. 회사코드와 회계연도·기간을 고릅니다. 신고 기간 단위로 보는 것이 일반적입니다.
2. 세금코드로 특정 세목만 볼 수 있습니다.
3. 조회조건 입력필드에서 값을 바꾸거나 Enter 를 누르면 즉시 조회됩니다.
4. 차이 열이 0이 아닌 세목부터 봅니다.
5. 전표 건수가 함께 표시되므로 몇 건을 확인해야 하는지 미리 알 수 있습니다.
6. 행을 선택하면 전표 목록이 열립니다. 차이 사유를 기록해 둘 수 있습니다.
7. 결과는 CSV 다운로드로 내려받아 신고 조서에 첨부합니다.

대사 산식

같은 세액을 신고 기준과 원장 기준으로 각각 구해 비교합니다.

신고 세액 = 과세표준 × 세율
원장 잔액(GLTaxAmount) = 세금계정의 기간 잔액
차이       = 신고 세액 − 원장 잔액

차이 = 0   →  일치
차이 ≠ 0   →  세금코드 오류 · 직접 전기 · 기간 귀속 확인

세목 구분  O 매출세 (예수금)
           I 매입세 (대급금)

차이가 생기는 네 가지 경로

조회조건

결과 컬럼

SAP 표준 기능 매핑

참고 CDS 뷰

@AbapCatalog.sqlViewName: 'ZCTAXRECON'
@EndUserText.label: '부가세 신고-원장 대사 (Z)'
define view Z_C_TAX_RECONCILIATION
  as select from bset as TaxLine
    inner join      bkpf  as Header   on TaxLine.bukrs = Header.bukrs
                                     and TaxLine.belnr = Header.belnr
                                     and TaxLine.gjahr = Header.gjahr
    left outer join t007s as TaxText  on TaxLine.mwskz = TaxText.mwskz
                                     and TaxText.spras = 'K'
{
  key TaxLine.bukrs,
  key TaxLine.gjahr,
  key Header.monat  as Monat,
  key TaxLine.mwskz as TaxCode,
      TaxText.text1 as TaxCodeText,
      TaxLine.hkont as GlAccount,
      sum( TaxLine.hwbas ) as ReturnBase,
      sum( TaxLine.hwste ) as ReturnTax,
      count( distinct TaxLine.belnr ) as DocCount
      // 원장 잔액은 ACDOCA 세금계정 집계 뷰와 조인해 차이를 계산
}
group by TaxLine.bukrs, TaxLine.gjahr, Header.monat,
         TaxLine.mwskz, TaxText.text1, TaxLine.hkont

매핑 이해를 돕기 위한 참고용 설계입니다. 실제 도입 시에는 운영 환경 설정과 릴리즈에 맞춰 조정합니다.

OpenUI5 구성

파일 구성

검증 결과

자주 묻는 질문