SAP 원천징수세 신고 현황 — 떼었으면 기한 안에 내야 한다
소득구분별 원천징수 대상 지급 건의 소득세·지방소득세·차인지급액을 조회하고, 신고기한이 지난 미신고 건을 가려내는 화면입니다.
소개 영상블로그 목차 순서대로 · 자막 포함
주요 재생 지점
도입 포인트 — 이 앱을 사용해야 하는 이유
원천징수 지급 건이 여기저기 흩어져 신고 누락과 기한 경과에 따른 가산세 위험이 상존하십니까? 이 앱은 SAP 표준 원천징수 데이터를 통합하고 세법 기반 로직으로 신고기한 경과 여부를 즉시 확인하여, 복잡한 원천세 신고 업무의 정확성과 효율성을 높입니다.
핵심 포인트 여섯 가지
| 핵심 포인트 | 고객이 얻는 것 | 지금 방식이라면 |
|---|---|---|
| ① 신고기한 경과 조기 점검 | 각 원천징수 대상 건의 신고 상태와 납부기한을 시스템이 자동으로 점검하여, 기한을 경과한 미신고 건을 즉시 확인하고 가산세 위험을 사전에 인지할 수 있도록 돕습니다. | 수기로 여러 장부를 대조하며 신고 누락 및 지연 여부를 파악하는 데 많은 시간이 소요됩니다. |
| ② 세액 계산 근거 투명성 | 선택된 원천징수 내역에 대해 과세표준 산출 과정, 적용 세율, 소득세 및 지방소득세의 계산 근거를 즉시 제공하여 세액 산출의 투명성과 정확성을 확인합니다. | 세액 산출의 배경을 확인하려면 관련 지급 내역과 세법을 수동으로 대조해야 합니다. |
| ③ 세법 기준 산식 적용 | 과세표준, 소득세, 지방소득세, 차인지급액 등 원천징수 관련 세액을 세법상 표준 산식에 따라 계산합니다. 지방소득세 분리 계산으로 납부처별 관리 편의성을 높입니다. | 세법 개정 및 필요경비율 적용 시 수동 계산 오류가 발생할 수 있으며, 국세와 지방세 분리에 어려움이 있습니다. |
| ④ SAP 표준 원장 정합성 | SAP FI 모듈의 표준 원천징수 구조(WITH_ITEM, BSEG, BKPF 등)를 그대로 활용하여, 지급 전표 데이터와 원천징수 내역의 일관성 있는 관리를 지원합니다. | 표준 리포트만으로는 상세 내역 집계나 원천 데이터와의 연결성을 파악하기 어렵습니다. |
| ⑤ 영수증 발급 관리 및 통제 | 원천징수영수증 발급 시 고유 발급번호를 자동으로 생성하고, 중복 발급을 통제하며, 특정 조건에서는 발급을 거부하여 업무 오류를 줄입니다. | 수기로 발급 번호를 관리하거나, 이미 발급된 영수증을 다시 발급하는 실수가 발생할 수 있습니다. |
| ⑥ 소득구분별 통합 집계 | 사업소득, 기타소득 등 표준 소득 유형(IncomeType)과 귀속월 기준으로 원천징수 대상 지급 건을 통합 조회하고, 소득구분별 세액 합계를 신고서 항목과 대조합니다. | 다양한 소득구분에 따른 지급 내역이 분산되어 있어, 신고서 작성 시 총액 집계에 어려움이 있습니다. |
도입하면 달라지는 것
- 가산세 위험 조기 인지 및 대응
- 원천세 신고 업무 정확성 향상
- 세액 계산 검증 시간 단축
- SAP 데이터 기반 통합 관리 강화
이런 회사에 맞습니다
원천징수 지급 건이 많고 소득구분이 다양한 기업의 재무회계팀, 세무팀, 그리고 원천세 신고 업무의 정확성과 효율성을 높이려는 CFO에게 적합합니다.
소득구분과 세율
| 소득구분 | 대상 | 세율(소득세 + 지방소득세) |
|---|---|---|
| 사업소득(인적용역) | 프리랜서 · 강사 등 | 3% + 0.3% |
| 기타소득 | 일시적 원고료 · 사례금 등 | 필요경비 차감 후 20% + 2% |
| 이자소득 | 비영업대금 이익 등 | 25% + 2.5% |
| 비거주자 소득 | 국내원천소득 | 조세조약에 따라 상이 |
세율은 세법 개정에 따라 달라지므로 설정으로 관리합니다.
실행 화면
실제 화면 3종 둘러보기
회사코드·귀속월·소득구분으로 조회하면 원천징수 대상 건이 모입니다 → 소득구분별 세액 합계를 확인하고 → 신고기한이 지난 미신고 건을 가려냅니다.
아래는 실제로 앱을 실행해 기능을 눌러 가며 캡처한 화면입니다. 이미지를 클릭하면 원본 크기로 확대됩니다.
사용 방법
- 회사코드와 회계연도·귀속월을 고릅니다. 귀속월이 신고 단위입니다.
- 소득구분으로 사업소득·기타소득 등을 나눕니다. 신고 서식이 구분별로 다릅니다.
- 조회조건 입력필드에서 값을 바꾸거나 Enter 를 누르면 즉시 조회됩니다.
- 소득구분별 합계를 신고서 항목과 대조합니다.
- 신고기한 경과 건이 있으면 즉시 처리합니다. 가산세 대상입니다.
- 행을 선택하면 세액 계산 근거가 열립니다.
- 결과는 CSV 다운로드로 내려받아 신고 자료로 씁니다.
세액 산식
과세표준을 구하고 두 세금을 차례로 계산합니다.
과세표준 = 지급총액(GrossAmount) − 비과세(ExemptAmount) − 필요경비
소득세 = 과세표준 × 소득세율(IncomeTaxRate)
지방소득세 = 소득세 × 10%
차인지급액 = 지급총액 − 소득세 − 지방소득세
예: 사업소득 3% → 소득세 3% + 지방소득세 0.3% = 총 3.3%
신고기한 = 귀속월 다음 달 10일
기한 경과 · 미신고 → 가산세 위험지방소득세를 따로 계산하는 이유
지방소득세는 소득세의 10%로 정해지지만 납부처가 다릅니다. 국세는 세무서, 지방세는 지자체입니다. 합쳐서 3.3%로만 관리하면 납부 단계에서 다시 쪼개야 하므로, 처음부터 두 금액을 나눠 둡니다.
조회조건
| 필드 | 필수 | 설명 |
|---|---|---|
회사코드 Bukrs | 필수 | 대상 회사코드 |
회계연도 Gjahr | 필수 | 귀속 연도 |
귀속월 Monat | 필수 | 신고 단위 월 |
소득구분 IncomeType | 선택 | 사업소득 · 기타소득 등 |
지급처 Lifnr | 선택 | 공급업체 코드·명칭 |
| 상태 | 선택 | 전체 / 미신고만 |
결과 컬럼
데모를 신청하신 고객께 공개되는 내용입니다
CDS 뷰 구성, 데이터 모델, 점검 · 산출 규칙처럼 실제 구현에 가까운 상세 설계는 이 앱의 데모를 신청하신 고객께만 보여 드리고 있습니다. 양해 부탁드립니다.
데모를 신청해 주시면 확인 후 바로 열람할 수 있도록 열어 드리고, 이미 신청하셨다면 신청하신 Google 계정으로 로그인하시면 이 자리에 내용이 표시됩니다.
SAP 표준 기능 확장 포인트
SAP 표준 기능 매핑
| 표준 | 역할 | 이 화면에서의 확장 |
|---|---|---|
S_ALR_87012143 | 원천세 리포트 | 귀속월·소득구분별 집계와 기한 판정 |
WITH_ITEM | 원천징수 항목 | 세액 원천 |
BSEG · BKPF | 전표 라인과 헤더 | 지급 건 정보 |
LFA1 | 공급업체 마스터 | 지급처 명칭 |
T059Z | 원천세 코드 · 세율 설정 | 세율 원천 |
도입 시 확인이 필요한 부분
소득구분과 원천세 코드의 매핑이 회사마다 다릅니다. 또 반기별 납부 특례를 적용하면 신고기한이 달라지므로 기한 판정 로직에 반영해야 합니다. 비거주자 지급은 조세조약에 따라 세율이 달라져 별도 처리가 필요합니다.
CDS 구성
데모를 신청하신 고객께 공개되는 내용입니다
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자주 묻는 질문
자주 묻는 질문
신고기한은 언제인가요?
원칙적으로 지급한 달의 다음 달 10일입니다. 반기별 납부 특례를 신청한 소규모 사업자는 1월과 7월에 반기분을 한 번에 납부합니다.
기타소득의 필요경비는 어떻게 잡나요?
소득 유형에 따라 법정 필요경비율이 정해져 있습니다. 강연료나 원고료는 일정 비율을 경비로 인정해 과세표준을 줄이므로, 세율만 적용하면 세액이 과대 계산됩니다.
지방소득세는 어디에 내나요?
지자체입니다. 소득세는 세무서에 내므로 납부처가 나뉩니다. 금액을 처음부터 나눠 관리해야 납부 단계에서 다시 계산하지 않습니다.
SAP 표준 기능과 어떻게 이어지나요?
원천징수 항목은 지급 전기 시 표준이 만들고 리포트도 제공합니다. 이 화면은 그 항목을 귀속월과 소득구분으로 모으고 신고기한 판정을 얹어, 누락과 지연을 먼저 보여 주는 확장입니다.